Un ERP open source aligné sur la fiscalité des Émirats : TVA, Corporate Tax, WPS.
Implémentation d'ERPNext pour les entreprises de Dubaï et des Émirats arabes unis : TVA 5 % (modèles natifs), comptabilité structurée pour le Corporate Tax de 9 %, paie conforme au Wage Protection System (fichier SIF) et calcul des indemnités de fin de service avec Frappe HR.
Contexte métier et enjeux de modernisation.
Une fiscalité récente et en construction
Les Émirats ont introduit la TVA de 5 % en 2018 puis le Corporate Tax de 9 % en 2023 sur les bénéfices au-delà de 375 000 AED — une fiscalité jeune, encore en évolution, avec un programme de facturation électronique annoncé par le ministère des Finances. Pour une PME ou une filiale à Dubaï, l'enjeu est d'avoir une comptabilité suffisamment structurée pour absorber ces évolutions sans refonte : ERPNext apporte les modèles de TVA natifs pour les Émirats et un plan comptable analytique que nous dimensionnons pour le Corporate Tax dès l'implémentation.
WPS et gratuity : le régime social émirien
Deux mécanismes structurent la paie aux Émirats. Le Wage Protection System (WPS) impose le versement des salaires par virement bancaire tracé, matérialisé par un fichier SIF transmis à chaque cycle de paie. L'indemnité de fin de service (gratuity) se calcule sur le salaire de base — 21 jours par année jusqu'à 5 ans d'ancienneté, 30 jours au-delà, avec plafond légal. Frappe HR automatise les deux : génération du fichier WPS et calcul de la gratuity dans la structure salariale, avec provision comptable continue dans ERPNext.
ERPNext localisé Émirats : TVA 5 %, Corporate Tax ready, WPS, gratuity
Défis
- Déclarer une TVA de 5 % conforme aux attentes de la FTA, avec les cas zéro-rated et exonérés correctement distingués.
- Structurer la comptabilité pour le Corporate Tax de 9 % : résultat par entité, traitement des free zones, seuil de 375 000 AED.
- Verser les salaires dans le cadre du Wage Protection System : génération du fichier SIF à chaque cycle de paie.
- Provisionner et calculer les indemnités de fin de service (gratuity) prévues par le droit du travail émirien.
Approche ATLAS
- Modèles de TVA natifs ERPNext pour les Émirats : taux standard 5 %, zéro-rated, exonéré, avec les champs fiscaux dédiés.
- Plan comptable et dimensions analytiques structurés par entité et par activité pour préparer les déclarations de Corporate Tax.
- Paie Frappe HR avec génération du fichier WPS (SIF) et calcul automatisé de la gratuity selon l'ancienneté et le salaire de base.
- Veille active sur le programme de facturation électronique annoncé par le ministère des Finances, pour préparer les formats au bon moment.
Résultats attendus
- Des déclarations de TVA alimentées directement par les rapports de taxes ERPNext.
- Une comptabilité prête pour le Corporate Tax, avec un résultat lisible par entité.
- Une paie WPS produite à chaque cycle sans manipulation manuelle du fichier SIF.
- Des provisions de fin de service calculées et comptabilisées en continu, plus de surprise au départ d'un salarié.
Ce que les décideurs demandent sur ce parcours.
ERPNext gère-t-il la TVA des Émirats ?+
Oui, nativement : ERPNext fournit pour les Émirats des modèles de taxes à 5 %, zéro-rated et exonérés, avec les champs fiscaux dédiés sur les tiers et les articles. Les rapports de taxes alimentent vos déclarations auprès de la FTA.
Frappe HR produit-il le fichier WPS ?+
Oui. La paie Frappe HR génère le fichier SIF attendu par le dispositif de protection des salaires à chaque cycle, à partir des salaires validés — sans ressaisie ni manipulation manuelle.
Et la facturation électronique aux Émirats ?+
Le ministère des Finances a annoncé un programme de facturation électronique. Le calendrier et les spécifications se précisent : nous suivons le sujet et préparons le raccordement d'ERPNext au moment opportun, comme nous le faisons pour la France et l'Arabie Saoudite.
Ce parcours de modernisation correspond à votre contexte ?
Nous cadrons la trajectoire, le chiffrage et les livrables en un premier échange de trente minutes. Un POC court peut être proposé avant engagement du programme complet.
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